利辛县数据资源局财务管理制度

为严明财经纪律，规范财务管理，按照《中华人民共和国会计法 》《新会计法准则》，以及财务公开、公共财政支出改革等相关财经制度规定，特制定本财务管理制度。

一、财务管理实行分管负责制，严格执行《中华人民共和国预算法》及相关预算管理规定和财经纪律，经费支出实行分管负责人审核签批制度。

二、本着力求节约的原则，各项经费支出，由年初统一编制预算。涉及到的设备购置、基本建设等支出，应按照先申请后支付程序，5000元以上的大额支出须提请局党组会议集体研究决定；采取招投标方式采购的，按照招投标程序及合同约定执行；对经党组会研究决定付款的新购入的固定资产进行及时登记。

三、经费报销要遵循如下程序：1.具办人员签字;2.局财务审核负责人签字；3.局财务工作分管负责人签署报销意见。

四、严格票据审核，报销发票及所附相关票据要规范齐全(有名称、品牌、规格、单价、数量、清单说明以及审批报告、合同等)，报销附件和票据不齐全、不合规的均不予报销。

五、实行公务卡结算制度，严格按照公务卡使用范围办理支付，一般情况下不直接开支现金。在办理公务卡还款报账手续时应提供以下票据：1.消费发票（购买支出应附明细单）；2.消费小票或银联POS签购单（有授权号的刷卡小票）或商家提供的消费清单。

六、差旅费报账严格按照《利辛县党政机关差旅费管理办法》执行。

七、严格执行公务接待标准，报销费用时要有派出单位公函（通知）、发票票据、消费清单等相关报销手续。

八、会议费用严格按照《利辛县党政机关会议费管理办法》执行，报销时应有会议通知、会议记录、会议用品采购发票、图片资料、人员签到表等相关资料。

九、财务经办人员应在每月月底前向局财务工作分管负责人和主要负责人报送财务收支月报表。

十、财务收支情况按照有关规定及时公开，接受监督。