利辛县审计局2018年度部门决算

目  录

 

第一部分 利辛县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 利辛县审计局2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 利辛县审计局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

七、其他重要事项的情况说明

 

利辛县审计局2018年度部门决算情况

 

第一部分 利辛县审计局概况

1. 部门职责

   县审计局是县政府工作部门，为正科级。县审计局贯彻执行党中央和省委、市委关于审计工作的方针政策和决策部署，落实县委的工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

   （一）主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

   （二）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规规章，起草审计相关规范性文件。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关方面的规范性文件，提出相关政策建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

   （三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市审计局报告和向县直有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况及结果。

   （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，县级财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和地方金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；县政府部门、县级政府管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

   （五）按规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

   （六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

   （七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

   （八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

   （九）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

   （十）组织开展重大项目稽察。

   （十一）承担县属国有企业监事会相关职责。

   （十二）完成县委、县政府交办的其他任务。

   （十三）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

   二、机构设置

   从决算单位构成看，利辛县审计局2018年度部门决算包括：局本级决算和局属事业单位决算。

   纳入利辛县审计局2018年度部门决算编制范围的二级单位共2个，详细情况见下表：

    

序号	单位名称
1	局机关
2	利辛县固定资产投资审计中心

 

第二部分 利辛县审计局2018年度部门决算表

收入支出决算总表

			公开01表
部门：审计局			金额单位：万元
收入		支出
项 目	决算数	项目		决算数
栏 次
一、财政拨款收入	1296.95	一、一般公共服务支出		443.98
其中:政府性基金预算财政拨款	803.86	二、外交支出
二、上级补助收入		三、国防支出
三、事业收入		四、公共安全支出
四、经营收入		五、教育支出
五、附属单位上缴收入		六、科学技术支出
六、其他收入		七、文化体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出		20.00
		九、医疗卫生与计划生育支出		8.25
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出		803.86
		十二、农林水支出		0.55
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、国土海洋气象等支出
		十九、住房保障支出		20.32
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、其他支出
		二十二、债务还本支出
		二十三、债务付息支出
本年收入合计	1296.95	本年支出合计		1296.95
用事业基金弥补收支差额		结余分配
年初结转和结余	62.08	年末结转和结余		62.08
总计	1359.03	总计		1359.03

收入决算表

						公开02表
部门：审计局						金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业 收入	经营 收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码	科目名称
栏次	合计	1296.95	1296.95
201	一般公务服务支出	443.98	443.98
208	社会保障和就业支出	20.00	20.00
210	医疗卫生与计划生育支出	8.25	8.25
212	城乡社区支出	803.86	803.86
213	农林水支出	0.55	0.55
221	住房保障支出	20.32	20.32

 

支出决算表

									公开03表
部门：									金额单位：万元
项目					本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码		科目名称
类		合计			1296.95	493.09	803.86
201		一般公务服务支出			443.98	443.98
208		社会保障和就业支出			20.00	20.00
210		医疗卫生与计划生育支出			8.25	8.25
212		城乡社区支出			803.86		803.86
213		农林水支出			0.55	0.55
221		住房保障支出			20.32	20.32

 

 

财政拨款收入支出决算总表

				公开04表
部门：				金额单位：万元
收入			支出
项    目		决算数	项目（按功能分类）	决算数
一、一般公共预算财政拨款		493.09	一、一般公共服务支出	443.98
二、政府性基金预算财政拨款		803.86	二、外交支出
			三、国防支出
			四、公共安全支出
			五、教育支出
			六、科学技术支出
			七、文化体育与传媒支出
			八、社会保障和就业支出	20.00
			九、医疗卫生与计划生育支出	8.25
			十、节能环保支出
			十一、城乡社区支出	803.86
			十二、农林水支出	0.55
			十三、交通运输支出
			十四、资源勘探信息等支出
			十五、商业服务业等支出
			十六、金融支出
			十七、援助其他地区支出
			十八、国土海洋气象等支出
			十九、住房保障支出	20.32
			二十、粮油物资储备支出
			二十一、其他支出
			二十二、债务还本支出
			二十三、债务付息支出
本年收入合计		1296.95	本年支出合计	1296.95
年初财政拨款结转和结余		62.08	年末财政拨款结转和结余	62.08
一般公共预算财政拨款		62.08
政府性基金预算财政拨款
合计		1359.03	合计	1359.03

 

一般公共预算财政拨款收入支出决算表

																	公开05表
部门：																	金额单位：万元
科目编码		科目名称			年初结转和结余			本年收入			本年支出			年末结转和结余
					合计	基本支出结转		合计	基本支出	项目支出		合计	基本支出		项目支出	合计	基本支出结转	项目支出结转和结余
																						201		一般公务服务支出			62.08	62.08		443.98	443.98			443.98	443.98			62.08	62.08
208		社会保障和就业支出						20.00	20.00			20.00	20.00
210		医疗卫生与计划生育支出						8.25	8.25			8.25	8.25
213		农林水支出						0.55	0.55			0.55	0.55
221		住房保障支出						20.32	20.32			20.32	20.32

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

							公开06表
部门：							金额单位：万元
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	202.59	302	商品和服务支出	113.79	310
30101	基本工资	138.97	30201	办公费	9.81	31001
30102	津贴补贴	14.5	30202	印刷费		31002
30103	奖金		30203	咨询费		31003
30106	伙食补助费		30204	手续费		31005
30107	绩效工资		30205	水费		31006
30108	机关事业单位基本养老保险费	19.67	30206	电费		31007
30109	职业年金缴费		30207	邮电费		31008
30110	职工基本医疗保险缴费	8.25	30208	取暖费		31009
30111	公务员医疗补助缴费		30209	物业管理费	11.95	31010
30112	其他社会保障缴费	0.89	30211	差旅费	24.91	31011
30113	住房公积金	20.32	30212	因公出国（境）费用		31012
30114	医疗费		30213	维修（护）费	35.70	31013
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31019
303	对个人和家庭的补助	176.71	30215	会议费	0.26	31021
30301	离休费		30216	培训费	0.89	31022
30302	退休费		30217	公务招待费	3.10	31099
30303	退职（役）费		30218	专用材料费	3.61	312
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31201
30305	生活补助	1.23	30225	专用燃料费		31203
30306	救济费		30226	劳务费	7.99	31204
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		31205
30308	助学金		30228	工会经费		31299
30309	奖励金	175.48	30229	福利费		313
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		31302
30399	对其他个人和家庭的补助支出		30239	其他交通费用	0.55	31303
			30240	税金及附加费用		399
			30299	其他商品和服务支出	15.02	39906
			307	债务利息及费用支出		39907
			30701	国内债务付息		39908
			30702	国外债务付息		39999
			30703	国内债务发行费用
			30704	国外债务发行费用
人员经费合计		379.30	公用经费合计					113.79

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

								公开07表
部门：								金额单位：万元
项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类 科目编码			科目名称（项目）			小计	基本支出	项目支出
类	款	项	合计		803.86	803.86		803.86
212			城乡社区支出		803.86	803.86		803.86
21208			国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出		803.86	803.86		803.86
2120801			征地和拆迁补偿支出		803.86	803.86		803.86

 

第三部分 利辛县审计局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计1296.95万元、支出总计1296.95万元。与2017年相比，收、支总计各增加674.51万元，增长108.36%，主要原因：一是工资性支出较上年的正常增长；二是政府投资审计项目增加较快，购买社会服务量增大。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计1296.95万元，其中：财政拨款收入1296.95万元。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计1296.95万元，其中：基本支出493.09万元，占38.01%；项目支出803.86万元，占61.98%。

四、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款收入493.09万元，占本年收入的38.01%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款收入增加50.11万元，增长11.31%。主要原因是一次性补发效能奖和工资正常增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出493.09万元，占本年支出的38.01%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加50.11万元，增长11.31%。主要是工资正常增长。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出493.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出443.98万元，占90.04%;医疗卫生与计划生育支出（类）支出8.25万元，占1.67%；社会保障和就业（类）支出20.00万元，占4.05%；农林水（类）支出0.55万元，占0.11%；住房保障（类）支出20.32万元，占4.12%。

（四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为330.78万元，支出决算为493.09万元，完成年初预算的149.06%。其中:基本支出493.09万元。具体情况如下：

1．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为84.50万元，支出决算为102.69万元，完成年初预算的121.52%，决算数大于预算数的主要原因是工资正常增长。

2. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为96.00万元，支出决算为97.98万元，完成年初预算的102.06%。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）。年初预算为24.00万元，支出决算为11.95万元，完成年初预算的49.79%。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）。年初预算为44.62万元，支出决算为57.18万元，完成年初预算的128.14%，决算数大于预算数的主要原因是事业单位人员工资正常增长。

5.社会保障和就业支出（类）。年初预算为34.73万元，支出决算为20.00万元，完成年初预算的57.58%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员退休费纳入社保。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为9.37万元，支出决算为8.25万元，完成年初预算的88.04%。

7.农林水支出（类）农业（款）一般行政管理事务（项），年初没有预算，支出决算为0.55万元，此项为调整科目造成的。

8.住房保障支出（类），年初预算为17.57万元，支出决算为20.32万元，完成年初预算的115.65%。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出493.09万元，其中人员经费383.16万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、对其他个人和家庭的补助支出；公用经费109.93万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他支出等。

六、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2018年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余803.86万元，本年收入803.86万元，本年支出803.86万元。具体情况说明如下：

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入（款）征地和拆迁补偿支出（项），年初预算为县财政局统一安排的政府购买社会服务支出项目，支出决算为803.86万元。此项为我局支付给中介机构的审计费用。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2018年度，利辛县审计局机关运行经费支出109.93万元，与2017年基本持平。

（二）政府采购支出情况。

2018年度，利辛县审计局政府采购支出总额803.86万元，其中：政府采购服务支出803.86万元。

（三）国有资产占有使用情况。

利辛县审计局没有公务车辆，办公用房为县政府统一安排的综合办公楼，没有大型通用设备和专用设备。