利辛县审计局2018年部门预算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2018年1月14日

 

 

 

目 录

第一部分 部门概况

1.主要职责

2.部门预算单位构成

3.2018年度主要工作任务

 

第二部分 2018年部门预算情况说明

1.关于2018年财政拨款收支预算总体情况说明

2.关于2018年一般公共预算财政拨款情况说明

3.关于2018年一般公共预算基本支出情况说明

4.关于2018年政府性基金预算拨款情况说明

5.关于2018年国有资本经营预算拨款情况说明

6.关于2018年收支预算总体情况说明

7.关于2018年收入预算情况说明

8.关于2018年支出预算情况说明

9.其他重要事项情况说明

 

第三部分 名词解释

 

第四部分 2018年部门预算表

附表：利辛县审计局2018部门预算批复表

 

 

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）主管全县审计工作。贯彻执行国家审计方针政策和法律法规，参与起草审计、财政经济及其相关方面的制度草案，提出相关政策建议；负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全县经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府、市审计局报告和向县政府有关部门、乡镇人民政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1、县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2、乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，省、市、县财政转移支付资金。

3、使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4、县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5、县属国有企业、县政府规定的国有资本占控股或主导地位企业的资产、负债和损益。

6、县政府部门、乡镇人民政府管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、法律法规规定应由县审计局审计的其他事项。

（五）按规定对县直和乡镇党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）承办县委、县政府交办的其他事项。

 

二、部门预算单位构成

利辛县审计局2018年度部门预算包括局本级决算及所属预算单位决算，纳入部门预算编制范围的单位共2个，具体情况见下表。

序号	单位名称	单位性质
1	利辛县审计局本级	行政单位
2	利辛县固定资产投资审计中心	事业单位

 

三、2018年度主要工作任务

2018 年，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和省委、省政府部署要求及审计署和省市审计机关的工作安排，紧紧围绕县委、县政府的工作中心，以推进改革、促进发展，维护民生为重点，依法履行审计职责，加大审计力度，创新审计方式，提高审计效率，努力实现对公共资金、国有资产、国有资源的审计监督全覆盖，为推动全县经济社会转型跨越发展做出积极贡献。一是贯彻落实中央重大政策措施情况审计。根据审计署的统一部署， 更加注重反映我县各部门贯彻落实中央重大政策任务完成情况，特别是突出供给侧结构性改革、精准扶贫、“放管服”改革、创新驱动、生态环境保护等重点任务的跟踪审计，依法履行审计监督职责。突出跟踪审计的针对性、实效性，加大审计监督力度， 深入分析问题产生的原因，提出切实可行的整改意见，推动政策措施贯彻落实到位。二是深化财政审计。突出对公共财政的审计监督，全面掌握县级财政预算执行情况，客观评价执行结果及成效，揭示预算编制、预算分配以及资金使用等方面存在的突出问题，从体制、机制、制度层面分析原因，提出改进建议。围绕贯彻落实中央“八项”规定精神和省、市、县相关规定，加强“三公”经费、会议费使用、公务支出、公款消费等方面的审计监督力度。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分 2018年部门预算情况说明

 

一、关于2018年财政拨款收支预算总体情况说明

利辛县审计局2018年财政拨款收支预算3307765元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款3307765元、政府性基金预算拨款0元、国有资本经营预算拨款0元；按资金年度分为：当年财政拨款收入3307765元，上年结余0元。支出按功能分类分为：一般公共服务2691205元，占81.36%；社会保障和就业支出347303元，占10.5%；医疗卫生支出93697元，占2.83%；住房保障支出17556元，占5.31%。

二、关于2018年一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

利辛县审计局2018年一般公共预算拨款3307765元，与2017年预算拨款持平。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出2691205元，占81.36%；社会保障和就业支出347303元，占10.5%；医疗卫生支出93697元，占2.83%；住房保障支出175560元，占5.31%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

1.“一般公共服务”2018年预算2691205元，与2017年预算持平。其中:“行政运行（审计事务）”预算844958元，主要用于局机关正常运转的基本支出；“ 审计业务”预算960000元，主要用于审计业务的支出；“审计管理”预算240000元，主要用于审计事务管理支出；“信息化建设（审计事务）”预算200000元，主要用于审计信息系统运行维护支出；“ 事业运行（审计事务）”预算446247元，主要用于全额拨款事业单位正常运转的基本支出。

2.“社会保障和就业”2018年预算347303元，与2017年预算持平。其中：“归口管理的行政单位离退休”预算347303元，主要用于局机关和全额拨款事业单位离退休人员支出。 

3.“医疗卫生与计划生育支出”2018年预算93697元，与2017年预算持平。其中：“行政单位医疗”预算72302元，主要用于局机关行政单位医疗保障方面的支出；“事业单位医疗”预算21395元，主要用于全额拨款事业单位医疗保障方面的支出。

4.“住房保障支出”2018年预算175560元，与2017年预算持平。其中：“住房公积金”预算140448元，“提租补贴”预算35112元，主要用于局机关及所属预算单位按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金、提租补贴等住房改革方面的支出。

三、关于2018年一般公共预算基本支出情况说明

利辛县审计局2018年一般公共预算基本支出1907765元，其中：工资福利支出1334582元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、办公费等。 对个人和家庭的补助536183元，主要包括：离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人生产补贴、其他对个人和家庭的补助等。定额公用支出37000元主要包括：水费、电费、邮电费、办公费、交通费等。

四、关于2018年政府性基金预算拨款情况说明

利辛县审计局2018年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

五、关于2018年国有资本经营预算拨款情况说明

利辛县审计局2018年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、关于2018年收支预算总体情况说明

按照综合预算管理原则，利辛县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。利辛县审计局2018年收支总预算3307765元，收入包括一般公共预算拨款收入。支出包括：一般公共服务、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出等。

七、关于2018年收入预算情况说明

利辛县审计局2018年收入预算3307765元，其中：一般公共预算拨款收入3307765元，与2017年预算拨款持平。

八、关于2018年支出预算情况说明

利辛县审计局2018年支出预算3307765元，与2017年预算拨款持平。其中，基本支出1907765元，占57.68%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出1400000元，占42.32%，主要用于审计事务等支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费。

利辛县审计局2018年机关运行经费财政拨款预算157000元（含老法院办公大楼卫生保洁及水电费预算120000元），主要用于保障审计局办公区日常维修、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、日常运转办公费等日常运行支出（说明：按照县委办公室的统一安排我局承担综合办公大楼水、电及物业管理等费用支出）。

（三）政府采购情况。

利辛县审计局2018年各单位政府采购预算总额110000元。其中：政府采购货物预算110000元。

（四）国有资产占有使用情况。

利辛县审计局无公务车辆。

（五）绩效目标设置情况。

利辛县审计局2018年项目支出按规定设置支出绩效目标，实行部门自评或第三方评价。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 名词解释

 

一、财政拨款收入：指省财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入和政府性基金拨款收入。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。    四、机关运行经费：机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2018年部门预算表

附表：利辛县审计局 2018部门预算批复表