关于2023年度县级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

一、整改工作部署推进情况

2024年8月30日，利辛县第十三届人大常委会第二十一次会议听取和审议了《关于2023年度县级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），对审计工作提出了明确的审议意见，要求提升审计工作质效，充分发挥审计“经济卫士”等功能；抓好审计整改落实，加大跟踪督促整改力度；健全完善体制机制，形成党委领导、人大监督、纪检监督、政府落实的审计监督工作格局；加强审计能力建设，提升审计工作精准度和质效；加强协作联动，建立完善审计机关与各部门的工作联动、成果移交等协作机制。针对人大常委会提出的审议意见，在县委、县政府的高度重视下，我县深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，认真抓好审计查出问题的整改落实，统筹部署、高位推动，切实担起责任，扎实做好审计整改“下半篇文章”。

一是提高政治站位，压实整改责任。县委、县政府高度重视，及时听取审计查出问题报告，部署推进整改工作并强化调度，要求各责任单位深刻认识审计整改工作的重要性和严肃性，以高度的政治责任感全面落实审计发现问题的整改工作。采取实招硬招狠抓整改落实，对整改不力的单位进行约谈，积极履行审计整改主体责任。建立县政府审计整改工作专题会议工作机制，向县领导和主管部门发送问题整改事项提示函36份，对重点问题进行现场跟踪督查和整改“回头看”20余次，严格压实被审计单位整改主体责任、主管部门监督和审计部门督促检查责任。

二是健全完善机制，写好整改文章。印发《关于进一步完善审计整改工作机制提高审计整改质量的意见》《审计查出问题整改标准认定办法（试行）》，一体推进审计“上下半篇文章”。更新《利辛县领导干部履行经济责任“防未病”预警提示单》，分别列出风险领域、风险点和主要表现形式，提出了预防措施，强化领导干部自我约束、自我完善，规范权力运行，拓展整改成效。

三是加强协作配合，保障整改成效。印发执行《利辛县“深化审计质量提升年”活动方案》，推动投资审计“抓两头、跟踪中间”和“双报备、一核查”常态开展。协助指导建设单位或项目主管部门对重大政府投资项目开展内部审计，逐步实现“两审协同”及投资审计转型向纵深迈进。进一步落实审计与人大、纪检监察、巡察、司法、财政、统计等监督贯通机制，形成监督合力。将审计整改情况纳入年度绩效目标考核内容，作为干部考核、任免、奖惩的重要参考，推动审计监督成效向治理效能转化。

二、审计查出问题整改落实情况

总体来看，审计整改工作机制更加健全，审计整改工作成效更加显著。

（一）县级预算执行情况和决算草案审计查出问题整改情况。

1.关于预算编制方面审计查出问题整改情况。

财政部门加强对《预算法》《国有企业收益上缴管理办法》的学习，提前谋划，认真做好下一年度国有资本预算的编制工作，做到精打细算，应编尽编。教育部门建立健全预决算编制、收入管理等制度，修订、完善4项制度。

2.关于预算收入管理方面审计查出问题整改情况。

财政部门将部分资金用于2024年各单位新增加项目支出，剩余部分及时缴入国库。教育部门修订完善制度，强化过程管理，已按照规定开具发票。

3.关于预算执行方面审计查出问题整改情况。

财政部门出台制度，进一步加强政府投资项目财政资金管理；结合2025年预算编制，将习惯过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，强化重大战略任务财力保障、持续开展政策资金统筹整合，加大财政资金统筹力度，不断创新财政支持方式。

4.关于其他财政管理情况方面审计查出问题整改情况。

财政部门进一步加强对全县行政事业单位国有资产的清查、盘活利用工作，加强《公物仓管理办法》等业务知识学习，最大程度盘活使用进仓物资。与相关单位积极对接，闲置资产已通过出租、调剂使用等多种形式进行盘活。

（二）重大政策措施落实跟踪审计查出问题整改情况。

1.关于老有所养政策落实及资金管理使用情况方面审计查出问题整改情况。

相关单位加大对福利彩票公益金使用情况监督管理力度，确保市县分成公益金55%用于养老福利事业；成立专项督查组，对全县集中供养546名失能老年人，进行重新评估，对有一定自理能力的相关人员已取消失能待遇；配合卫健部门加大政策宣传力度，结合对分散特困供养关爱活动，对有意向入住养老机构的特困老人，及时纳入集中供养范围，持续推进提高集中供养率。

2.关于科技创新若干政策落实及资金管理使用情况方面审计查出问题整改情况。

对科技创新专项资金预算执行率不高问题，相关单位加强预算执行管理，在今后工作中加快预算支出执行进度。

（三）专项审计调查情况审计查出问题整改情况。

1.关于教育工程建设项目方面审计查出问题整改情况。

教育部门积极推进项目实施进度，目前项目已竣工验收，约谈项目负责人，已修订、完善相关文件，严格规范资金使用。对工程未按合同约定工期竣工交付问题，相关部门积极推进项目土地手续办理，该项目正在建设中。

2.关于城乡环卫一体化项目方面审计查出问题整改情况。

相关单位组织开展生活垃圾分类收集处置宣传活动，实行定人定岗管理，同时对智慧分类投放亭运营情况进行监督，发现问题及时反馈并跟踪整改。

对协议约定新建设施和部分改造项目未实施问题，相关部门协调城区环卫基地建设用地问题；与乡镇政府对接，协调中转站建设及改造用地问题。目前两个中转站用地规划手续已完成，一个近期将开工建设，另一个正在建设中。

3.关于利辛县中水提升改造利用项目工程前期费用及征地补偿费用专项审计方面审计查出问题整改情况。

相关单位制定制度，在今后严格审核项目概算及控制价编制。加强对业务人员的培训，在今后严格按照规定进行采购。

三、下一步工作打算

从审计整改结果来看，还有部分需分阶段和持续整改问题尚未整改完成。针对审计反映问题，特别是未整改到位问题，我们将持续认真贯彻落实党和国家关于审计工作重大决策部署，县审计局将按照县委、县政府的部署要求和县人大监督要求，督促有关部门和单位压实整改主体责任，紧盯不放，持续推动整改工作，确保整改到位，积极推深做实审计整改“下半篇文章”。同时加强研究型审计工作，深入剖析普遍性、系统性问题产生原因，建立完善长效体制机制，以高质量审计工作服务利辛高质量发展。