利辛县财政绩效评价中心2025年单位预算

2025年2月

目 录

第一部分 单位概况

1.主要职责

2.利辛县财政绩效评价中心预算构成

3.2025年度主要工作任务

第二部2025年单位预算情况说明

1.关于2025年收支总表的说明

2.关于2025年收入总表的说明

3.关于2025年支出总表的说明

4.关于2025年财政拨款收支总表的说明

5.关于2025年一般公共预算支出表的说明

6.关于2025年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2025年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2025年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2025年项目支出表的说明

10.关于2025年政府采购支出表的说明

11.关于2025年政府购买服务支出表的说明

12.其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2025年单位预算表

1.利辛县财政绩效评价中心2025年收支总表

2.利辛县财政绩效评价中心2025年收入总表

3.利辛县财政绩效评价中心2025年支出总表

4.利辛县财政绩效评价中心2025年财政拨款收支总表

5.利辛县财政绩效评价中心2025年一般公共预算支出表

6.利辛县财政绩效评价中心2025年一般公共预算基本支出表

7.利辛县财政绩效评价中心2025年政府性基金预算支出表

8.利辛县财政绩效评价中心2025年国有资本经营预算支出表

9.利辛县财政绩效评价中心2025年项目支出表

10.利辛县财政绩效评价中心2025年政府采购支出表

11.利辛县财政绩效评价中心2025年政府购买服务支出表

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）拟定全县财政绩效评价有关制度办法，建立完善财政绩效评价管理体系，对县域内财政资金开展绩效评价工作，提高财政资金使用效益；受上级主管部门委托承担财政内部控制建设制度制定及管理落实工作。

(二）执行国家统一的会计制度，检查会计信息质量，进行全县会计专业技术资格管理，指导全县会计人才队伍建设，对县级代理记账机构业务进行评估。

(三）完成县委、县政府及上级主管部门交办的其他任务。

二、利辛县财政绩效评价中心预算构成

利辛县财政绩效评价中心2025年度单位预算仅包括单位本级预算，无其他下属单位预算。

 三、2025年度主要工作任务

（一）开展财政监督，以查促改落实政府带头过紧日子工作举措。认真落实政府带头过紧日子工作要求，整合“小金库”专项治理、违规发放加班补助专项整治等工作，集中开展财政监督检查。

（二）开展会计监督检查。按照上级业务部门的部署和安排，结合我县实际，开展会计信息质量检查和代理记帐机构检查。关注取得财政扶持资金的重点企业其相关财政政策落实及企业会计准则执行情况；关注政府会计准则制度施行情况；关注行政事业单位制度落实、执行和财政资金使用情况。规范代理记账机构执业行为，提升我县会计服务水平，推动民营经济和小微企业健康发展。

（三）开展预决算信息公开监督。继续推进全县预决算信息公开工作。对县各预算部门和单位当年预算和上年决算信息公开情况开展重点检查，及时反馈检查结果。督促做好检查发现问题的整改落实，从管理上查漏补缺，切实提高各公开主体开展预决算信息公开工作的责任意识。

（四）全力抓好2025年的内控编报及审核工作。持续做好会计管理服务工作，做好会计人员信息采集、继续教育，以及初、中、高级的报名登记审核工作，全力为我县会计从业机构和人员提供优质高效的服务。

第二部分 2025年单位预算情况说明

一、关于2025年收支总表的说明

按照综合预算的原则，利辛县财政绩效评价中心所有收入和支出均纳入单位预算管理。利辛县财政绩效评价中心2024年收支总预算156.65万元，收入全部是一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、关于2025年收入总表的说明

利辛县财政绩效评价中心2025年收入预算156.65万元，本年收入156.65万元。全部为一般公共预算拨款收入156.65万元，比2024年预算增加13.12万元，增长9%，增长原因主要是2024年补发2023津补贴调资补贴，养老保险等扣费基数相应提高。

三、关于2025年支出总表的说明

利辛县财政绩效评价中心2025年支出预算156.65万元，比2024年预算增加13.12万元，增长9%，增长原因主要是2024年补发2023津补贴调资补贴，养老保险等扣费基数相应提高。其中，基本支出132.40万元，占89%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等支出；项目支出24.25万元，占11%，主要用于财政资金的各项监督检查。

四、关于2025年财政拨款收支总表的说明

利辛县财政绩效评价中心2025年财政拨款收支预算156.65万元。收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款156.65万元；按资金年度分全部为本年财政拨款收入156.65万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出118.76万元，占71.27%；社会保障和就业支出19.83万元，占12.81%；卫生健康支出5.83万元，占5.20%；住房保障支出12.22万元，占10.72%。

五、关于2025年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

利辛县财政绩效评价中心2025年一般公共预算支出156.65万元，比增加13.12万元，增长9%，增长原因主要是2024年补发2023津补贴调资补贴，养老保险等扣费基数相应提高。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出118.76万元，占71.27%；社会保障和就业支出19.83万元，占12.81%；卫生健康支出5.83万元，占5.20%；住房保障支出12.22万元，占10.72%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2025年预算118.76万元，比2023年预算增长34.71万元，增长3.4%，增长原因主要是各项财政资金的检查增加，所需费用也要增加。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）2025年预算14.25万元，比2023年预算减少3万元，减少5.6%，下降原因主要是财政资金监督检查经费减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2025年预算0.29万元，比2023年预算增无增减变化。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算13.03万元，比2023年预算增加0.97万元，增加0.25%，增长原因主要是五险一金缴费基数提高。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2025年预算6.52万元，比2023年预算增加0.49万元，增加0.17%，增长原因主要是正常变动范围内的增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年预算5.66万元，比2023年预算减少1.81万元，下降10.6%，减少原因主要是部分退休人员去世。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算9.77万元，比2023年预算减少2.53万元，减少16.2%，减少原因主要是五险一金缴费基数减少。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2025年预算2.44万元，比2023年预算减少0.64万元，减少2.3%，减少原因主要是五险一金缴费基数减少。

六、关于2025年一般公共预算基本支出表的说明

利辛县财政绩效评价中心2025年一般公共预算基本支出132.40万元，其中，人员经费127.55万元，公用经费4.84万元。

（一）人员经费127.55万元，主要包括:基本工资52.65万元、津贴补贴26.85万元、奖金4.39万元、机关事业单位基本养老保险费13.03万元、职业年金缴费6.52万元、职工基本医疗保险缴费5.54万元、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费0.29万元、住房公积金9.77万元、退休费0.29万元、其他交通费8.22万元。

（二）公用经费4.84万元，主要包括：办公费2.60万元、邮电费0.60万元、工会经费1.64万元。

七、关于2025年政府性基金预算支出表的说明

利辛县财政绩效评价中心2025年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出

八、关于2025年国有资本经营预算支出表的说明

利辛县财政绩效评价中心2025年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2025年项目支出表的说明

利辛县财政绩效评价中心2025年预算共安排项目支出24.25万元，比2023年预算增加6万元，增加8.75%，增加原因主要是财政资金监督检查经费增加。本年财政拨款安排24.25万元，全部是一般公共预算拨款安排。

十、关于2025年政府采购支出表的说明

利辛县财政绩效评价中心2025年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出。

十一、关于2025年政府购买服务支出表的说明

利辛县财政绩效评价中心2024年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“会计监督管理经费”项目。

（1）项目概述。持续做好会计管理服务工作，做好会计人员信息采集、继续教育，以及初、中、高级的报名登记

审核工作，全力为我县会计从业机构和人员提供优质高效的

服务。

（2）立项依据。按照上级业务部门的部署和安排，结合我县实际，开展会计信息质量检查和代理记帐机构检查。

（3）实施主体。利辛县财政绩效评价中心负责实施执行开展会计信息质量检查和代理记帐机构检查。

（4）起止时间。2025年1月1日-2025年12月31日。

（5）项目内容。关注取得财政扶持资金的重点企业其

相关财政政策落实及企业会计准则执行情况；关注政府会计

准则制度施行情况；关注行政事业单位制度落实、执行和财

政资金使用情况。规范代理记账机构执业行为，提升我县会

计服务水平，推动民营经济和小微企业健康发展。

（6）年度预算安排。按照往年预算，预计2025年会计监督管理经费10万元。

（7）绩效目标。

（二）机关运行经费。

利辛县财政绩效评价中心2025年机关运行经费财政拨款预算0万元，比2024年预算无增减变化。

（三）政府采购情况。

利辛县财政绩效评价中心2025年政府采购预算0万元。其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，利辛县利辛县财政绩效评价中心共有车辆0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2024年单位预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2024年，利辛县财政绩效评价中心3个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款24.25万元、政府性基金预算当年财政拨款0万元、国有资本经营预算当年财政拨款0万元、财政专户管理资金当年安排0万元和单位资金安排安排0万元。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
    十、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2025年单位预算表

                                                                部门（单位）公开表1

利辛县财政绩效评价中心2025年收支总表

                                                                          单位：万元

                                                                                                                    部门（单位）公开表2

利辛县财政绩效评价中心2025年收入总表

                                                                                                                                 单位：万元

                                                                部门（单位）公开表3

利辛县财政绩效评价中心2025年支出总表

                                                                                                                             单位：万元

                                                               部门（单位）公开表4

利辛县财政绩效评价中心2025年财政拨款收支总表

                                                                          单位：万元

部门（单位）公开表5

利辛县财政绩效评价中心2025年一般公共预算支出表

                                                                          单位：万元

部门（单位）公开表6利辛县财政绩效评价中心2025年一般公共预算基本支出表

                                                                          单位：万元

                                                                部门（单位）公开表7

利辛县财政绩效评价中心2025年政府性基金预算支出表

                                                                          单位：万元

注：“利辛县财政绩效评价中心没有政府性基金预算拨款收入，也没有政府性基金预算拨款安排的支出，故本表无数据”。

  部门（单位）公开表8

                      部门（单位）公开表9

利辛县财政绩效评价中心2025年项目支出表

                                                                                                                                单位：万元