附件5

利辛县审计局2025年单位预算公开

2025年2月

目 录

第一部分 利辛县审计局单位概况

1.主要职责

2.利辛县审计局单位预算构成

3.2025年度主要工作任务

第二部分 2025年利辛县审计局单位预算情况说明

1.关于2025年收支总表的说明

2.关于2025年收入总表的说明

3.关于2025年支出总表的说明

4.关于2025年财政拨款收支总表的说明

5.关于2025年一般公共预算支出表的说明

6.关于2025年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2025年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2025年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2025年项目支出表的说明

10.关于2025年政府采购支出表的说明

11.关于2025年政府购买服务支出表的说明

12.其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2025年利辛县审计局单位预算表

1.利辛县审计局单位2025年收支总表

2.利辛县审计局单位2025年收入总表

3.利辛县审计局单位2025年支出总表

4.利辛县审计局单位2025年财政拨款收支总表

5.利辛县审计局单位2025年一般公共预算支出表

6.利辛县审计局单位2025年一般公共预算基本支出表

7.利辛县审计局单位2025年政府性基金预算支出表

8.利辛县审计局单位2025年国有资本经营预算支出表

9.利辛县审计局单位2025年项目支出表

10.利辛县审计局单位2025年政府采购支出表

11.利辛县审计局单位2025年政府购买服务支出表

第一部分 利辛县审计局单位概况

一、主要职责

（一）主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家审计方针政策和法律法规规章。起草审计相关规范性文件。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关方面的规范性文件，提出相关政策建议。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向县长提交年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托，向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市审计局报告和向县直有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，县级财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和地方金融机构、县政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；县政府部门、县级政府管理和受县政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十）组织开展重大项目稽察。

（十一）承担县属国有企业监事会相关职责。

（十二）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十三）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、利辛县审计局单位预算构成

  利辛县审计局2025年度单位预算包括单位本级预算及所属下级单位预算，纳入单位预算编制范围的预算单位共2个，具体情况见下表。

 三、2025年度主要工作任务

始终坚持党对审计工作的集中统一领导，把讲政治贯穿审计工作始终，主动发挥审计委员会办公室的职能作用，把党的路线方针政策贯彻落实到审计工作各个环节，围绕中心、服务大局，旗帜鲜明讲政治，在深入学习和贯彻落实“两个维护”上做到“零偏差”，把审计工作放在县委和政府大局中去谋划思考，为美好利辛高质量发展贡献审计力量。

（一）坚持党建引领、夯基固本。贯彻落实党的二十大及二十届历次全会精神，彰显审计机关政治属性。

（二）围绕上级部署谋划项目和开展审计监督。结合审计署和省厅市局审计项目计划，谋划好重大政策、资金的审计。结合县委、县政府“一河水”“一张网”“一头牛”“一块布”等工作，紧紧围绕县委、县政府重大安排，谋划好服务乡村振兴、体现针对性、县域特色的审计项目。结合协同机制，谋划好领导干部经责审计、重大事项专项审计调查等，规范政府重大投资项目概预算审计，积极孵化培育审计优秀项目，规范提高审计质量和整改力度。

（三）聚焦自身建设，持续锻造高素质专业化审计队伍。创建学习型机关，促进审计人员知学好学，坚持理论与实践结合，以审代训、以学赋能，提升干部能力本领；强化社会服务，坚持常态化开展“社区网格化”志愿服务，以牢固的“一家人意识”，做“好样的利辛人”。

（四）推进审计改革与转型发展相关工作。推动全县内审工作稳步前进，加强社会审计中介机构管理，促进新时代国家审计高质量发展。              

第二部分 2025年利辛县审计局单位预算情况说明

一、关于2025年收支总表的说明

按照综合预算的原则，利辛县审计局单位所有收入和支出均纳入利辛县审计局单位预算管理。利辛县审计局单位2025年收支总预算1274.6万元，收入包括一般公共预算拨款收入824.6万元、政府性基金预算拨款收入450万元，支出包括：一般公共服务支出744.3万元、社会保障和就业支出42.7万元、卫生健康支出12.3万元、城乡社区支出450万元、住房保障支出25.3万元。

二、关于2025年收入总表的说明

利辛县审计局单位2025年收入预算1274.6万元，其中，本年收入1274.6万元。

（一）本年收入1274.6万元，主要包括：一般公共预算拨款收入824.6万元，占65%，比2024年预算减少50.9万元，下降6%，下降原因主要：一是有部分项目支出以政府性基金预算下达二是因县财力紧张，压缩部分开支，减少预算资金；政府性基金预算拨款收入450万元，占35%，比2024年预算增加450万元，增长原因主要是2025年我单位欲解决以前年度遗留中介审计费用欠款的1/3，县财政以政府性基金收入下达预算。

三、关于2025年支出总表的说明

利辛县审计局单位2025年支出预算1274.6万元，比2024年预算增加399.1万元，增长46%，增长原因主要是2025年我单位欲解决以前年度遗留中介审计费用欠款的1/3，相应的费用支出加大。其中，基本支出290.8万元，占23%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出983.9万元，占77%，主要用于各类审计项目相关费用支出。

四、关于2025年财政拨款收支总表的说明

利辛县审计局单位2025年财政拨款收支预算1274.6万元。收入按资金来源分为：一般公共预算拨款824.6万元、政府性基金预算拨款450万元；按资金年度分为：本年财政拨款收入1274.6万元。支出按功能分类分为：一般公共服务支出744.3万元，占58%；社会保障和就业支出42.7万元，占3%；卫生健康支出12.3万元，占1%；城乡社区支出450万元，占35%；住房保障支出25.3万元，占2%。

五、关于2025年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

利辛县审计局单位2025年一般公共预算支出824.6万元，比2024年预算减少50.9万元，下降6%，下降原因主要：一是有部分项目支出以政府性基金预算下达二是因县财力紧张，压缩部分开支，减少预算资金；。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出744.3万元，占90%；社会保障和就业支出42.7万元，占5%；卫生健康支出12.3万元，占1%；住房保障支出25.3万元，占3%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2025年预算169.3万元，比2024年预算增加18.3万元，增长12%，增长原因主要是：2024年7月工资改革变化，人均增资500元，同时2025年比2024年预算人数增加，造成工资社保等相应费用增加。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2025年预算482.2万元，比2024年预算减少62.6万元，下降11%，下降原因主要是因县财力紧张，2025年预算开支相应压缩减少。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计管理（项）2025年预算18万元，比2024年预算增加17.6万元，增长440%，增长原因主要是2025年和2024年预算时，在各类项科目选择上存在差异。

4.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）2025年预算72.8万元，比2024年预算增加1.1万元，增长2%，增长原因主要是2024年7月工资改革变化，人均增资500元，且每年年度考核后，事业单位人员都要晋升薪级工资，2025年工资社保等费用都要较往年增加。

5.一般公共服务支出（类）海关事务（款）行政运行（项）2025年预算2万元，比2024年预算增加2万元，增长原因主要是2025年预算科目选错造成。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业部门养老支出（款）行政单位离退休（项）2025年预算0.3万元，比2024年预算增加0.1万元，增长50%，增长原因主要是2024年7月人员调资，相应的2025年扣费基数费用增加。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业部门养老支出（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）2025年预算27万元，比2024年预算减少1.7万元，下降6%，下降原因主要是：单位人员调动，造成工资社保等相应费用减少。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业部门养老支出（款）机关事业部门职业年金缴费支出（项）2025年预算13.5万元，与2024年预算持平，无增减变化。

9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）2025年预算1.9万元，比2024年预算增加0.1万元，增长6%，增长原因主要是遗嘱人员补助每年标准都上调，费用逐年增加。

10.卫生健康支出（类）行政事业部门医疗（款）行政部门医疗（项）2025年预算7万元，比2024年预算减少8.7万元，下降55%，下降主要原因是：单位人员调动，造成工资社保等相应费用减少。

11.卫生健康支出（类）行政事业部门医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算4.7万元，比2024年预算减少8.9万元，下降65%，下降主要原因是：单位人员工资变动，造成工资社保等相应费用减少。

12.卫生健康支出（类）行政事业部门医疗（款）公务员医疗补助（项）2025年预算0.5万元，比2024年预算增加0.5万元，增长主要原因是：2024年做预算时未使用此科目。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算20.2万元，比2024年预算减少7.1万元，下降26%，下降原因主要是：单位人员变动及工资变动，造成工资社保住房公积金等相应费用减少。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2025年预算5.1万元，比2024年预算减少1.7万元，下降26%，下降原因主要是：2024年单位人员调动，造成工资社保等相应费用减少。

六、关于2025年一般公共预算基本支出表的说明

利辛县审计局单位2025年一般公共预算基本支出290.8万元，其中，人员经费274.1万元，公用经费16.7万元。

（一）人员经费274.1万元，主要包括:基本工资117.2万元、津贴补贴43万元、奖金5.3万元、绩效工资21.6万元、机关事业单位基本养老保险费27万元、职业年金缴费13.5万元、职工基本医疗保险缴费11.5万元、公务员医疗补助缴费0.5万元、其他社会保障缴费1.1万元、住房公积金20.2万元、其他交通费10.9万元、退休费0.3万元、生活补助1.9万元。

（二）公用经费16.7万元，主要包括：印刷费0.8万元、差旅费8万元、会议费2万元、公务接待费2.2万元、工会经费3.7万元。

七、关于2025年政府性基金预算支出表的说明

利辛县审计局单位2025年政府性基金支出450万元，比2024年预算增加450万元，主要原因是：2025年我单位欲解决以前年度遗留中介审计费用欠款的1/3，相应的费用支出加大。具体情况如下：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）2025年预算450万元，比2024年预算增加450万元，主要原因是：2025年我单位欲解决以前年度遗留中介审计费用欠款的1/3，相应的费用支出加大。

八、关于2025年国有资本经营预算支出表的说明

    利辛县审计局单位2025年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2025年项目支出表的说明

利辛县审计局单位2025年预算共安排项目支出983.9万元，比2024年预算增加411.7万元，增长72%，增长原因主要是：2025年我单位欲解决以前年度遗留中介审计费用欠款的1/3，相应的费用支出加大。主要包括：本年财政拨款安排983.9万元（其中，一般公共预算拨款安排 533.9万元，政府性基金预算拨款安排450万元）。

十、关于2025年政府采购支出表的说明

利辛县审计局单位2025年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出。

十一、关于2025年政府购买服务支出表的说明

利辛县审计局单位2025年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

1.“金审三期”工程及设备维护经费”项目。

（1）项目概述。根据国家审计署及审计厅的文件要求，各级审计机关要分期全面实施金审工程项目，我局已顺利通过国家审计署“金审一期、二期工程”验收工作。2025年，我局将在以前年度的基础上，将继续提升此项工作，并做好正常设备更换与维护，为审计工作逐步实现联网审计、数字审计打下基础。电信专网费用、网络安全检测费用和相关审计数字化设备的采购和维护。

（2）立项依据。根据国家审计署及审计厅的文件要求。

（3）实施主体。利辛县审计局负责实施执行上级安排的各类审计项目。

（4）起止时间。2025年1月1日-2025年12月31日。

（5）项目内容。2025年我局将在以前年度的基础上，将继续提升此项工作，并做好正常设备更换与维护，为审计工作逐步实现联网审计、数字审计打下基础。电信专网费用、网络安全检测费用和相关审计数字化设备的采购和维护。

（6）年度预算安排。2025年预计需要资金18万元。

（7）绩效目标。

项目支出绩效目标表

（2025 年度）

（二）机关运行经费。

利辛县审计局单位2025年机关运行经费财政拨款预算16.7万元，比2024年减少8.3万元，下降33%，下降主要原因是2025年厉行节约，进一步加强过紧日子，减少各项费用开支。

（三）政府采购情况。

利辛县审计局单位2025年政府采购预算0万元。其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，利辛县审计局共有车辆0辆。部门价值50万元以上的通用设备0台（套），部门价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2025年利辛县审计局单位预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置部门价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2025年，利辛县审计局单位10个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款533.9万元、政府性基金预算当年财政拨款450万元。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
    十、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2025年利辛县审计局单位预算表

利辛县审计局单位公开表1

     利辛县审计局单位2025年收支总表

                                                                          单位：万元

              利辛县审计局单位公开表2

                   利辛县审计局单位2025年收入总表

                                                                                                                                 单位：万元

利辛县审计局单位公开表3

     利辛县审计局单位2025年支出总表

利辛县审计局单位公开表4

利辛县审计局单位2025年财政拨款收支总表

                                                                          单位：万元

利辛县审计局单位公开表5

利辛县审计局单位2025年一般公共预算支出表

利辛县审计局单位公开表6

利辛县审计局单位2025年一般公共预算基本支出表

                                                                          单位：万元

 利辛县审计局单位公开表7

利辛县审计局单位2025年政府性基金预算支出表

                                                                          单位：万元

利辛县审计局单位公开表8

利辛县审计局单位公开表9

利辛县审计局单位2025年项目支出表

                                                                                                                                单位：万元

 利辛县审计局单位公开表10

注：利辛县审计局单位没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出，故本表无数据。