利辛县卫健委：

贵委审计组对我院学习培训情况进行了专项审计，并出具了《关于对2023年度三家公立医院的培训费用内控检查的报告》。我院收到内部审计报告后，院领导高度重视，责成审计科和科教科对审计发现的问题进行认真梳理和整改，内部审计报告中反应应整改的问题4个，截至目前已全部整改。现将整改情况报告如下：

一、整改措施

1.针对参加学术会议或培训超过规定的范围问题

整改措施：（1）重新梳理学术会议培训单位，根据实际培训需求，修订外出学习培训方案。（2）在中高层会议上要求外出培训要严格按照培训文件要求执行，严禁出现超范围问题。（3）科教科严格审核把关，杜绝超范围参加学术会议或培训。

2.针对部分培训无审批单或审批单未签注意见问题

整改措施：（1）2023年3月叶某某（深圳培训学习）、2023年7月侯某（甘肃）差旅费有审批单，审批单已附后。（2）在中高层会议上要求各科室严格按照文件规定按流程经审批批准后方可外出，并完整签注意见。（3）科教科和财务科及时沟通，对于不完善的外出培训资料要求报销科室或个人及时完善报销资料。

3.针对培训费用列支不规范问题

整改措施：（1）2023年11月付张某培训费5760元附件不齐全问题原因是相关费用已前期报销过，当时未找到会议费票据，该次报销为单报会议费。（2）多报培训期间住宿费情况，2023年3月付进修费相关费用依据是《利辛县中医院专业技术人员外出进修管理制度》（利中字〔2015〕45号）文件，而《关于修订利辛县中医院专业技术人员外出进修管理制度的通知》（利中字〔2023〕31号）文件中住宿费规定是从2023年8月起开始施行，不适用于该次进修报销。（3）在中高层会议上要求各科室对于报销票据要妥善保管、及时报销。（4）拟定再次修订外出进修人员文件，对部分内容进行修改、新增。

4.针对内控标准制定超限问题

整改措施：重新修订下发《利辛县中医院差旅费报销管理办法》，住宿费限额标准按照利辛县财政局印发的《利辛县党政机关差旅费管理制度》（利财〔2020〕61号）为准。

二、下一步举措

一是加强制度建设，严格执行管理制度。针对医院发展的新形势新变化，及时更新掌握最新制度和政策，根据单位实际情况，制定完善相关制度，严格执行，确保沿着规范化方向前进。

二是加强财务管理。严格按照《会计法》和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化。加强支出管理，建立和完善支出管理有关制度，严格按照规定执行。健全完善内部控制制度，加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识。

利辛县中医院

2024年4月9日