为坚持“统一管理，统筹安排，量入为出，节俭高效”的原则，切实做好财务管理各项工作，落实一切资金和款项活动，必须符合国家法规、政策和财经纪律有关要求，特制定本制度。

第一条  局财务包括：单位预算管理、收入管理、支出管理、采购管理、资产管理、往来资金结算管理、现金及银行存款管理、财务监督等内容。

第二条  财务人员要认真学习财务知识，严格落实法律法规及相关财务知识，要落实党风廉政建设要求，确保财务工作不出问题。

第三条  财务审批会议研究通过的支出事项，财务人员根据财务规定给予报销。报销人员所持单据发票必须有对方单位加盖公章或财务章的完整、真实、合法、有效的正式发票，否则一律不予报销。

第四条  工作人员报销差旅费，需持领导签批的公务出差审批单、出差旅费报销单、费用发票和需要出差的证明文件等材料，财务人员方可给予报销。

第五条  工作人员报销招待费用，应持招待费审批单，发票、相关附件和有关文件办理报销手续，财务人员方可给予报销。

第六条  工作人员购置办公用品须按办公用品采购制度规定的方法和程序进行，报销发票按第三条执行。

第七条  由于工作开展需要提前支取现金的，实行备用金制度。财务室根据支出规模，合理确定备用金数额，由经办人填写备用金领取单后领取使用。财务部门备用金不足时，要及时向分管领导反映并列清支出计划报财务会议研究。单位工作人员因公出差或外出购物等而预支的备用金（借款期限不得超过一个月），在以前所借款项结清的前提下，经分管领导签字予以借用。

第八条  政府经费支出要根据领导签批意见及时进行账务处理。

第九条  单位预算管理、收入管理、资产管理、往来资金结算管理、现金及银行存款管理、财务监督等内容由财务室根据工作需要按规定开展，财务人员须按照要求正确确定会计核算科目。

第十条  本制度相关条款由办公室负责解释。

第十一条 本制度自发布之日起实施。