关于利辛县2024年财政预算执行情况及2025年财政预算草案的报告

关于利辛县2024年财政预算执行情况及2025年财政预算草案的报告

----2024年12月29日在利辛县第十三届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长    刘长城

各位代表：

我受县人民政府委托，向县十三届人民代表大会第五次会议报告2024年财政预算执行情况及2025年财政预算草案。

一、2024年全县财政预算执行情况

（一）公共财政预算收支

1.公共财政收入

（1）县本级收入。2024年1-11月份，我县一般公共预算收入累计完成189367万元，同比增长0.22%，增收420万元。

分部门看：税务部门完成103286万元，同比下降18.24%，减收23045万元。财政部门完成86081万元，同比增长37.47%，增收23465万元。

分类别看：税收收入完成98795万元，同比下降18.53％，减收22468万元。非税收入完成90572万元，同比增长33.82％，增收22888万元。

税收减收原因：一是政策性因素抬高基数。2022年度制造业中小微企业缓缴税款集中于2023年入库，抬高基数约4375万元。二是重点企业减收。1-11月份，电厂受进项税抵扣政策性影响入库税收收入同比下降8.8%，煤矿因围煤减产同比下降34.6%。三是行业性减收。因市场疲软，1-11月份房地产业入库税收收入同比下降29.5%，其中，土地增值税同比减收3657万元，下降52.3%；契税同比减收1030万元，下降6.9%。金融业因利率下调及业务收入下滑下降10.3%。四是一次性税源。2023年县国土资源储备中心补缴耕地占用税1.1亿元，2024年该项税收无补缴。

预计，2024年全年可完成一般公共预算收入21.87亿元，较上年增长6%。

（2）上级税收返还与补助。1-11月份，省财政累计下达我县公共财政预算转移支付补助511801万元，同比减少3008万元。其中：一是返还性补助25264万元，与上年持平。二是一般性转移支付补助446062万元，同比减少15792万元，主要是：教育方面减少3458万元；交通运输方面减少11228万元；住房保障方面减少1907万元。三是专项转移支付补助40476万元，同比增加12785万元，主要是：节能环保增加6864万元；农林水增加4292万元；住房保障增加5631万元；灾害防治及应急管理增加1216万元；其他支出增加1242万元；粮油物资储备减少3345万元；教育减少1736万元；社会保障和就业减少1132万元。

2.公共财政支出

1-11月份，一般公共预算支出672933万元，同比增长3.19%，增加支出20794万元。支出增减主要项目和金额为：社会保障和就业增加21101万元；公共安全增加4058万元；农林水增加2985万元；债务付息增加2214万元；卫生健康增加1986万元；城乡社区增加1794万元；粮油物资储备增加1447万元；自然资源海洋气象等增加1031万元；交通运输减少13999万元；一般公共服务减少2390万元。

预计，2024年一般公共预算支出73.5亿元，与上年持平。

（二）政府性基金收支

2024年1-11月份，我县政府性基金预算收入总计317285万元。一是地方收入118266万元，其中：国有土地使用权出让收入113306万元,城市基础设施配套费收入1935万元，污水处理费收入3025万元。二是债务转贷收入193263万元，包括国有土地棚户区改造专项债券收入30000万元，其他专项债券收入163263万元。三是上级专项补助5756万元。

政府性基金预算支出384170万元。其中：文化旅游体育与传媒支出9万元；城乡社区支出204337万元；农林水支出18万元；资源勘探工业信息等支出2059元；其他支出147326万元；债务付息支出30421万元。

预计，2024年全年政府性基金预算收入49.19亿元，其中，地方收入15.62亿元，调入资金1.27亿元，债务转贷收入31.72亿元，上级专项补助0.58亿元。对应安排支出49.19亿元。

（三）社保基金收支

1-11月份，收入82221万元，支出47250万元。预计本年收入101468万元,支出50931万元。由于填报口径变动，只统计县本级统筹城乡居民养老保险基金收支数据，其他社保基金均纳入省级或市级统筹，因此数据与年初预算相比差距较大。

(四)国有资本经营预算

2024年我县国有资本经营预算收入年初安排3000万元，1-11月份尚未实现收入。

(五)本级政府新增债务限额与政府性债务余额情况

省财政厅下达我县2024年债务限额185.83亿元，其中，一般债务51.28亿元，专项债务134.55亿元。较2023年新增限额30.86亿元，其中，一般债务限额0.85亿元，专项债务限额30.01亿元。目前我县政府债务余额180.20亿，一般债务51.16亿，专项债务129.04亿。

(六)“三公”经费支出情况

1-11月份，全县“三公”经费累计支出961.9万元，同比下降17.29%。其中：因公出国(境)费为0;公务接待费支出97.74万元，同比下降4.02%;公务用车费864.156万元，同比下降18.54%。

二、2024年财政工作

(一)咬定年初目标，奋力实现增收

一是完善增收机制。面对税收收入持续下滑的不利局面，牢固树立“一家人”思想，着力调动乡镇和部门两个层面的积极性，建立乡镇促增收激励约束机制和各涉税部门的护税协税机制，积极挖潜增收。二是夯实部门责任。全面梳理比对近3年历史数据，认真查找征管薄弱点，夯实部门主体责任，确保应收尽收。三是着力加大资产处置变现力度。今年1-11月份累计实现国有资源(资产)有偿使用收入68484万元，其中：入库上年结存土地交易指标等32918万元、师达学校资产转让收入20495万元、风电指标转让收入12000万元，实现了以非税增长补税收短缺。

（二）筑牢“三保”底线，确保平稳有序

全县支出规模继续保持适度增长，1-11月份一般公共预算支出672933万元，同比增加20794万元，增长3.19%。始终坚持民生优先，教育等13类民生支出576284万元，民生支出占总支出的85.64%。其中：教育支出177178万元，包括：小学教育88166万元，初中教育24364万元，高中教育18999万元，其他普通教育24767万元，职业教育7324万元；社会保障和就业支出176261万元，包括：行政事业单位养老66421万元，最低生活保障40714万元，财政对基本养老保险基金的补助31390万元，复原、退伍等抚恤10955万元，老年儿童等社会福利7594万元，残疾人事业5768万元，特困人员救助5530万元；卫生健康支出46335万元，包括：公立医院2314万元，基层医疗卫生机构8024万元，公共卫生11828万元，行政事业单位医疗12266万元，医疗救助6470万元；农林水支出122587万元，包括：稳定农民收入补贴16670万元，农业生产发展7410万元，农村合作经济2945万元，病虫害控制2785万元，水利9038万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴62035万元，农村综合改革11401万元。

（三）切实抓好债务管理，防范化解风险

高度重视把握政策机遇，抓好债券资金争取工作。今年以来，我县共争取上级地方政府债券资金13.85亿元，涉及16个项目，有力地支持了地方经济发展；同时，为减低隐性债风险，县政府坚持一月一调度，深入分析问题和困难，积极采取有效措施，千方百计增加综合财力，切实化解存量，控制增量，严格规范债务管理。2024年财政部门积极争取置换债资金18.95亿元，通过置换，将隐债转化为显债，不仅减低了还款利息，缓解了偿债压力，同时有助于全面缓释当前县级政府债务风险，将债务风险控制在安全范围以内。

（四）发挥金融支撑作用，助力县域经济发展

截至11月底，全县各项存款余额747.13亿元，今年新增54.19亿元，同比增长5.98%。全县各类贷款余额600.68亿元，今年新增47.38亿元，同比增长8.73%。新型政银担业务余额15.66亿元，清收担保代偿资金2384.27万元。全县银行业金融机构贷款不良率1.57%，其中：农商银行贷款不良率3.31%，均处可控低风险范围。伯希和公司完成第二轮股权融资，融资金额2.88亿元，计划2025年向证监局申报上市备案，并申请港股上市。翰联色纺扎实推进上市挂牌工作，计划2026年实现北交所精选层挂牌。

（五）深化国企改革，盘活资产资源

一是印发2023-2025国企改革深化提升行动实施方案，建立工作台账，有序推进改革。二是落实国有资本经营预算编制制度，督促县属各国企编制2024年国资经营预算。三是印发2024年县属企业企业负责人经营业绩考核方案，建立考核机制。四是完善重大项目报告制度，着力增强国企核心功能、提高竞争力。五是摸清资产底数，有效盘活利用。印发《工作方案》，进行了全面摸排，摸清情况，盘活利用了师大学校、县疾控中心大楼、爱心幼儿园、文州花园门面房和农贸市场等资产。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政运行中还面临不少问题与挑战，主要包括：税收收入和土地收入大幅下滑，财力不足；刚性支出增长过快，增人增资需求旺盛，收支平衡困难；还本付息压力大，政府支出责任履行能力低，风险防控任务艰巨。对此，在今后的工作中，我们将高度重视，切实采取有力措施，认真加以解决。

三、2025年财政预算安排

（一）2025年财政预算目标

2025年，我县财政预算安排的指导思想是：全面贯彻二十大以及一中、二中、三中全会和中央经济工作会议精神，围绕“稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破”总基调，落实五个统筹，加强财政资源统筹，持续落实党政机关要坚持过紧日子要求，努力加大财政支出强度，优化财政支出结构，加强重点领域保障，兜牢基层“三保”底线，注重惠民生、促消费、增后劲，提高资金使用效益，确保财政政策持续用力、更加给力。

围绕上述指导思想，2025年县级财政预算草案如下：

1.公共财政预算。一般公共预算收入安排22.53亿元，上级补助收入参照今年安排51.18亿元，调入资金6.5亿元，收入总计80.21亿元。支出安排80.21亿元。

2.政府性基金预算。县本级政府性基金预算收入35亿元，上级补助收入参照今年安排0.58亿元，收入总计35.58亿元。支出安排35.58亿元，其中，调出资金5亿元到一般公共预算。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入1.5亿元，支出安排1.5亿元。全部调出到一般公共预算。

4.社会保险基金预算。县本级社会保险基金预算收入11.32亿元，社会保险基金预算支出5.61亿元。全部为城乡居民基本养老保险基金。

（二）重点任务

1.坚持党政机关习惯过紧日子。将习惯过紧日子作为财政管理长期坚持的基本方针，把牢预算管理、资产管理、政府采购、政府购买服务等关口，扎好管理制度的“铁笼子”，打好预算统筹的“铁算盘”，当好为民理财的“铁公鸡”，不该开支、不必开支的一律不开支。严控非急需、非刚性、非重点支出，从严从紧编制预算。继续强化“三公”经费等一般性支出管理，鼓励采取线上方式开展公务活动，大力精简会议、差旅、论坛、展会等活动，加强地点相同、对象重叠、内容相近等公务活动整合。严格新增资产配置管理，强化与存量资产的统筹，预算执行中可从政府公物仓调剂的资产一律不得新购。严格执行会议差旅等费用开支标准，努力降低行政运行成本。

2.强化重大战略任务财力保障。按照集中财力办大事的原则，将落实中央、省、市、县重大决策部署作为预算安排的首要任务。各部门围绕中央、省、市、县确定的重大政策、重要改革和重点项目，结合年度重点工作变化、政府支出责任、财政事权范围、政策资金绩效等，动态调整和完善年度重点保障事项清单。严格落实支出预算排序机制，严格按照“保基本民生、保工资、保运转”支出、地方政府债券还本付息支出、年度重点保障事项清单确定的支出、部门必须开展的一般事业发展和其他支出顺序安排预算。

3.持续开展政策资金统筹整合。落实支出政策清理任务，继续按照“谁出台、谁清理”的原则，常态化清理无效、低效和重复政策，相关资金应及时清理退出。加强新出台政策评估论证，通过优化“存量”挤出“增量”，做好新老政策衔接。推进跨部门支出政策统筹整合，对同一领域、同一方向的支出政策，从预算编制源头进行整合，以财政资金整合推动跨部门工作协同。树牢“先谋事、再排钱”理念，坚持“先有项目后有预算”。年度预算执行中，原则上不新出增支政策，不新开支出“口子”，确需出台的，原则上通过以后年度预算安排支出，当年必须安排的，优先通过部门预算调剂解决。

4.加大财政资金统筹力度。加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹衔接。加大财政拨款和非财政拨款资金统筹使用力度，部门和单位非财政拨款收入能够满足需要时，不得申请财政拨款支出。加大盘活存量资金力度，依规清理结转结余资金。对连续结转规模较大的，减少当年预算安排。完善上级转移支付和本级预算安排统筹使用机制，聚焦重点领域，形成支出合力。

5.不断创新财政支持方式。严格控制竞争性领域财政投入，对竞争性领域、市场化程度较高的项目，原则上通过贴息、担保等市场化手段支持，严格控制无偿补助、直接补助等传统资金使用方式在财政支出中的占比。加强财政金融协同联动，引导银行、担保等金融机构金融资源提供持续性、普惠性的资金，更好发挥财政资金杠杆撬动作用。

6.推进支出标准体系建设。完善基本支出标准体系，加强基本支出定员定额管理，合理保障部门履职需要。逐步探索建立适应零基预算改革要求、反映现阶段合理需求、符合地方财力水平的项目支出标准体系。强化支出标准运用，将已有的项目支出标准，维护进入预算管理一体化系统，服务预算编制需要。

7.健全预算安排约束机制。完善年度预算安排与人大审查、巡视巡察、审计监督、财会监督等发现问题及预算执行情况、绩效评价结果等挂钩机制。加强各类监督成果运用，对在巡视巡察、审计监督等监督检查中查实存在违纪违规问题的项目，以及预算执行率偏低、实施效果不明显的项目，根据情况依规核减直至取消预算。

8.推动预算绩效管理提质增效。坚持预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督全过程。按要求对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估。探索实施成本预算绩效管理改革，将成本意识贯穿于预算管理各环节，运用成本效益分析法，对公共产品和服务实施全成本管理，以同等产出和效益情况下实现成本最小化为目标，科学测算、全面衡量各方投入成本，确定相对高质量、低成本的项目效益水平，科学测算财政资金投入规模，推进财政资源高效配置和公共服务供给质量全面提升。

附：2025年地方财政预算公开表