利辛县2023年财政决算分析及说明

利辛县2023年财政决算分析及说明

一、2023年全县财政决算情况

（一）公共财政预算收支决算

1.公共财政收入

（1）县本级收入。2023年，全县一般公共预算收入累计完成206325万元，同比增长7.6%，增收14557万元。

分类别看：税收收入完成128191万元，同比增长11.2％，增收12922万元,增长原因一是电厂和煤矿企业所得税、资源税增收，二是因留抵退税政策影响增值税同比增长。非税收入完成78134万元，同比增长2.1％，增收1635万元,主要是从土地出让金收入中计提教育资金收入增加10115万元，弥补了法院收入上划减收因素。

（2）上级税收返还与补助。2023年1-12月份，省财政累计下达我县公共财政预算转移支付补助531862万元，同比增加19753万元，增长3.9%。其中：一是返还性补助25264万元，与上年持平。二是一般性转移支付补助480148万元，同比增加10933万元，增长2.3%，主要是均衡性转移支付增加6627万元，县级基本财力保障机制奖补资金增加6146万元，结算补助增加12201万元，但法检上划减少10879万元。三是专项转移支付补助26450万元，增加8820万元，主要增加项目和金额包括住房保障项目5237万元、社会保障和就业3359万元。

2.公共财政支出。2023年，全县一般公共预算支出734418万元，同比下降4.2%，减少支出32368万元，主要是疫情防控投入以及法检上划支出减少。

按功能科目分类，增加较多的支出项目包括：一是教育支出201271万元，同比增长10.1%，增加18486万元。主要增减项目和金额是：教育管理事务增加4108万元、普通教育增加15149万元、职业教育减少1327万元。二是社会保障和就业支出172625万元，同比增长0.7%，增加1258万元,主要是养老支出增加。三是农林水支出145731万元，同比增长1.3%，增加1829万元，主要是农村道路建设支出增加。

减少较多的主要有：一是卫生健康支出49637万元，同比下降32.8%，减少24252万元，主要是上年疫情防控支出基数较大。二是一般公共服务支出53592万元，同比下降28.9%，减少12293万元,主要是2022年疫情防控支出较大以及补发增资因素。三是公共安全支出19768万元，同比下降24.3%，减少6352万元，主要原因是法检收支上划市级。四是城乡社区支出5295万元，同比下降49.2%，减少5131万元，主要是2022年复兴社区综合服务中心桥南派出所等项目较多。五是住房保障支出23934万元，下降19.6%，减少5842万元,主要是2022年安排棚户区改造支出7482万元。

（二）政府性基金收支决算

全县政府性基金预算收入总计570828万元，一是国有土地使用权出让收入等非税收入187362万元，其中：国有土地使用权出让收入183398万元, 城市基础设施配套费收入3964万元。二是债务转贷收入369161万元，其中包括国有土地棚户区改造专项债券收入100100万元，其他专项债券收入122000万元。三是上级专项补助8136万元.四是其他调入资金6169万元。

政府性基金预算支出427503万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出177614万元；城市基础设施配套费安排的支出3964万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出100100万元，其他专项债券支出122000万元；债务付息支出22042万元；上级专项支出11461万元。

（三）社保基金收支决算

2023年，全县城乡居民基本养老保险基金收入86734万元，支出42120万元。

(四) 国有资本经营预算决算

国有资本经营预算实现收入2000万元.调入公共预算支出。

(五)本级政府新增债务限额与政府性债务余额情况

省财政厅下达我县2023年债务限额154.97亿元，其中一般债务50.43亿元，专项债务104.54亿元。较2022年新增限额35.04亿元。其中，一般债务限额4.67亿元，专项债务限额30.37亿元。我县政府债务余额为150.06亿元，其中：一般债务50.30亿元，专项债务99.76亿元。

(六)“三公”经费支出情况

2023年，全县“三公”经费累计支出1512.9万元，同比下降24%。其中：因公出国(境)费为0;公务接待费支出134.8万元，同比下降5.2%;公务用车运行维护费1172.9万元，同比下降7.1%。公务用车购置费205.2万元，同比下降64.9%。培训费支出252.5万元，下降30.6%。会议费支出106.7万元，下降4.7%。

二、2023年主要财政工作

（一）积极争先进位，促进收入增长

一是年初制定收入目标时坚持自我加压，积极争先进位，确立三县一区增幅排名靠前的奋斗方向，努力缩小总量差距。二是强化收入调度，成立税收收入、土地出让收入和其他非税收入三个工作专班，坚持按月分析、调度，及时解决问题，有效推进工作，较好地落实了以月保季、以季保年的要求。三是财税部门主动密切配合，一般公共预算收入连续多月增幅居于全市前列，较好地实现了增收目标，进一步增强了保障能力。四是各月度入库较为均衡，税收增长快于非税收入，税占比高于两县一区,收入质量较好。

（二）财政金融协同发力，助力实体经济发展

2023年，全县存款余额693.9亿元，同比增速16.89%，新增100.2亿元。贷款余额553.19亿元，同比增速14.65%，新增70.7亿元。实现直接融资9.69亿元。担保公司当年累计担保贷款金额21.11亿元，其中：“4321”新型政银担业务完成19.17亿元。建立上市辅导后备企业1家、“新三板”转层后备企业1家，省股权托管交易中心“科创板”挂牌股改企业2家，新入库上市后备企业1家。全县党建引领信用村平台系统中涉及农户501360户，已全部完成信息采集工作，采集率100%；各银行已为1423个信用户，发放贷款17646万元。持续开展金融“五进”活动，走访市场主体近6.5万家。打击逃废债案件2起，已结案；加快案件执行1件，正在对抵押房产进行处置；清理湖商银行问题股东1件；清收担保公司代偿款2350.33万元，核销不良资产4笔，金额438.29万元；化解非法集资陈案4起，化解率居全市前列。整合财政涉农资金，设立基金规模2亿元，重点用于肉牛全产业链发展。对新建牛场、母牛繁育、牛肉精深加工、品牌创立、贷款利息、保险费用等实行财政贴补。

（三）防风险与促发展同步，强化政府债务管理

严格落实属地责任和主体责任，立足自身努力，积极行动，主动作为，切实统筹财政增收、处置变现现有国有资产、推动平台公司市场化转型和置换再融资债券等方式，千方百计集中更多资金资源，提升自主化债能力，成功申报政府债务风险化解试点县，有效实现了偿还一批、置换一批、降风险、降利率等目标。积极申报并获批专项债券资金22.21亿元，着力支持了以下重点项目建设：一是新增棚改专项债资金10.01亿元，用于张桥口、闫集、王油坊等地块棚户区改造；二是新增其他专项债券资金12.2亿元，用于新建阜阳至蒙城至宿州（淮北）铁路（利辛段）59000万元、“十四五”农村供水保障（城乡供水一体化）项目40000万元，中水提升改造利用项目14500万元，双创产业园基础设施建设项目7000万元、数字城市（一期）项目1500万元，有力支持了经济建设和事业发展。

（四）突出保障重点，兜牢民生底线

积极申报专项债资金支持肉牛产业。肉牛全产业链专项债项目总投资22.61亿元，其中申报专项债12亿元，11月份通过省级评审，成为今年全省第一个率先入库的项目。12月份，谋划申报了肉牛交易市场项目，总投资1.8亿元，计划申请专项债1.2亿元。正在谋划智慧养老中心建设项目，拟申请专项债资金0.55亿元。围绕“种好粮、养好牛、做好菜”产业发展思路，累计投入衔接资金7036万元支持肉牛全产业链建设，用于望疃镇欣浩翔过渡牛场、城北镇欣浩翔肉牛产业链以及孙庙乡、马店孜镇小规模肉牛养殖基地等项目，初步形成“龙头企业+基地+合作社+农户”的养殖产业链群。

今年以来，我县继续坚持巩固脱贫成果与促进乡村振兴衔接资金投入力度不减，安排各类衔接资金共计6.31亿元，其中：中央财政1.66亿元、省级0.97亿元、市级1.98亿元、县级1.7亿元，同时整合涉农资金370万元。一是投入产业发展类18个项目2.37亿元。主要用于欣浩翔肉牛产业链、共富食用菌种植产业园一期、菌菇智能工厂、共富食用菌种植产业园农光互补分布式光伏、特色种养业奖补、发展新型农村集体经济等项目。二是投入乡村建设行动项目24个，资金规模3.59亿元。主要用于农村人居环境整治、西淝河流域污水处理站改扩建、建制村改扩建通双车道公路、高标准农田提升工程、西淝河流域沟塘黑臭水体治理、巷道建设奖补、阚泽省级湿地公园等项目。三是巩固三保障成果项目1个，资金规模1326万元。主要用于雨露计划职业教育资助项目。四是就业项目2个，资金规模1879.15万元。主要用于就业技能培训项目、跨省务工交通补助项目。

坚持兜牢保障底线，着力加大民生支出一是教育支出方面：重点投入普通教育178496万元、职业教育7657万元、特殊教育481万元、进修及培训1023万元。二是社会保障支出方面：行政事业单位养老支出52984万元、财政对基本养老保险基金的补助39607万元、最低生活保障41093万元、抚恤13339万元、残疾人事业8017万元、社会福利4449万元、就业补助2543万元。三是医疗卫生方面：公共卫生服务23555万元，行政事业单位医疗9673万元，医疗救助4347万元，基层医疗卫生机构7269万元，公立医院1830万元。

（五）绩效管理精准导航，服务发展更有质量

今年以来，我县66个部门及23个乡镇均开展了绩效目标管理、整体绩效运行监控以及绩效自评等各项工作，实现了绩效目标管理、整体绩效运行监控全覆盖，涉及项目2958个、资金81.43亿元。预算单位认真开展了2022年度项目支出绩效自评，涉及支出项目1352个，资金34.3亿元。66个部门和23个乡镇均实施了整体自评。选择42个项目，委托第三方开展了重点绩效评价，涉及资金13.28亿元，并对水利局和经信局实施了部门整体绩效评价，涉及金额4.6亿元。切实推进评价结果运用，预算绩效考核结果纳入了县政府目标管理考核体系。累计出台和完善各类绩效管理制度12个，切实健全了预算绩效管理体系。在预算管理一体化系统中增加了绩效管理模块，将绩效管理理念和制度与信息技术相结合，植入预算管理全过程，进一步提高了全县财政管理水平。

(六)规范管理，深化改革，综合水平得到进一步提升

一是着力提高预算执行效率。严格落实预算限时执行制度，及时批复下达预算资金，按月通报预算执行进度，压紧压实支出责任，推动重大政策和资金尽快落实见效，取得了较好成效，今年直达资金、专项债资金等重点支出项目支付进度都得到了进一步提升。二是进一步规范预算管理。严格按照县人大批准的预算安排支出，坚决杜绝无预算、超预算拨款，严格控制预算调剂事项，做到无大事、急事、要事不追加预算。严把支出关口，严禁突破现行政策违规安排支出，坚决杜绝违规“以拨作支”、虚列支出、挤占挪用资金等行为，严禁违规建设堂楼馆舍、发放津补贴。三是主动接受各方面监督，有效提高预算透明度。积极配合人大开展预决算审查，及时分解落实意见并推动完善提高。高度重视抓好审计发现问题整改工作，制定审计问题清单、整改责任清单、整改落实清单，做到逐项逐条整改。制定预算公开工作方案，规范预算公开范围、公开内容、公开方式，自觉接受社会监督。财政部近期印发《2023年县级财政管理绩效综合评价结果》，我县首次进入全国前200名，排名为全国第27、全省第2，受到全国通报表彰。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政运行中还面临不少问题与挑战：财政收入后劲不足，刚性支出增长过快，收支平衡困难；预算绩效管理水平不高，零基预算改革尚需深入；还本付息压力沉重，风险防控任务艰巨。对此，在今后的工作中，我们将高度重视这些问题，切实采取有力措施，认真加以解决。

三、2024年财政工作安排

1.积极开源措施，增加财政实力。一是盯牢预算目标，切实加大土地收入力度。要及早谋划，争取主动，扎实做好有关土地出让及增减挂、旱改水、粮食产能提升、补充耕地指标转让工作，排计划，排日程，一月一调度，切实保障收入实现进度。二是进一步加大现有可变现资产、资源处置力度，积极拓展有利于增加财政收入渠道和方法。三是强化税收收入调度，确保应收尽收、挖潜增收。

2.严格预算顺序，强化重点保障。一是坚持“三保”底线。优先坚持保基本民生、保工资、保运转，兜牢财政保障底线。二是千方百计保障债务还本付息，切实按照偿还一批、置换一批、降风险、降利率，确保不出现系统性风险。三是扎实推进专项债申报、管理，积极探索市场化投入机制，保障重点事项支出需要。四是切实做好优化、整合、统筹文章，清理各类低效、重复专项资金，清退违规聘用人员，做好财政支出减法。五是进一步强化主体责任和风险意识，明确凡无预算、超预算以及违反招投标管理规定形成的欠款，按新增政府隐性债务追究责任。六是完善人大、政协提前介入预算编制监督机制。

3.突出绩效引领，改进评价方式。一是坚决以结果为导向，强化全过程绩效管理。二是进一步夯实绩效管理主体责任。部门和单位主要负责同志对本部门本单位项目绩效负总责，项目责任人对具体项目实施绩效负责，重大项目实行绩效终身责任追究制。三是强化财政承受能力论证，做到合理适度、财政可承受、政策可持续。四是切实推进零基预算改革，着力清理各类低质低效产业奖补资金，建立完善重点项目清单。

4.加强财会监督，严格规范管理。一是制度上要再加强。各预算单位要持续加强内控制度建设，完善财务制度，坚持做到用制度管人管事，始终把厉行勤俭节约、反对铺张浪费做为机关管理的重要内容，全面完善物品采购、公务接待、公务用车、财务管理等机关管理制度，汇编成册，人手一本。各单位都要加强大额资金、重大事项党组（委）集体决策制度，严格按制度办事，做到厉行节约、反对浪费。二是管理措施要具体。要抓细抓小抓平时，要从身边小事做起，细化举措，规范办公用品领用，严格公务接待程序和标准，严格控制公务出差等。三是要明确禁区，不越红线。有关预算约束、编外用工管理、收支两条线、津补贴发放等明确禁止事项，要时刻警醒，自觉遵守从“三公”经费、一般性支出、委托业务费、信息化支出、采购成本、资产配置等方面，进一步压控非刚性、非必要支出，加大财政资源统筹力度。

5.做好金融纾企解困，服务经济发展。认真落实金融助企纾困政策，完善政、银、企、担对接机制，加快推进各项金融创新业务，全面赶上序时进度。常态化开展“四送一服”、金融“五进”等活动，加快农户和农村新型经营主体授信工作，提高贷款审批效率。积极推动多层次资本市场建设，全力推进伯希和和翰联色纺上市挂牌工作，加快推进中小投资者教育基地的建设,组织证券公司举办2次以上资本市场专题培训服务。

落实属地管理、部门监管职责，强化防范和处置非法集资宣传教育活动，严厉打击“代理退保”黑产乱象等金融领域违法犯罪活动。持续开展担保公司追偿挽损专项行动，坚持“一企一策”“一案一专班”的清收化解措施，确保全年清收代偿8000万元以上。积极处置和化解非法集资陈案，大力压降地方金融机构不良资产，最大限度地防范和化解风险，坚决守住不发生系统性金融风险的底线。

6.强化国资管理，巩固改革成果。一是进一步加强国企监管。严格考核管理，完善制度建设，规范薪酬管理，健全运行机制。二是进一步加强资产管理。各党政机关、事业单位资产底数要清，管理使用要有规可依、有章可循。三是进一步盘活资产。既要厉行节约，也要统筹利用，积极解决低效闲置问题。

我们将坚持问题导向，把发现和解决问题作为推动工作的切入点，把依法依规要求、财政改革要求、规范管理要求落实到财政工作中。