关于利辛县2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案的报告

--2022年12月24日在利辛县第十三届人民代表大会

第三次会议上

县财政局局长    刘长城

各位代表：

受县人民政府委托，现将2022年财政预算执行情况及2023年财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员提出意见。

一、2022年全县财政预算执行情况

（一）公共财政预算收支

1、公共财政收入

（1）县本级收入。2022年1-11月份，我县一般公共预算收入累计完成173613万元，为调整预算191000万元的90.9%，同比增长5.6%。

其中：税收收入完成105636万元，占总收入的60.9％,同比下降11.9%，减少14263万元。非税收入完成67977万元，占总收入的39.1％,同比增长52.9%，增加23507万元。

税务部门完成110593万元，同比减收16195万元，下降12.8%；财政部门完成63020万元，同比增加25439万元，增长67.7%。

预计，2022年全年可完成一般公共预算收入191000万元，较上年增长6%。

（2）上级税收返还与补助。1-11月份，省财政累计下达我县公共财政预算转移支付补助510329万元，同比增长10.6%，增加48797万元。其中：返还性补助24962万元，与上年持平。一般性转移支付补助467907万元，同比增加62470万元，主要包括：增加均衡性转移支付补助14085万元、皖北财力补助9157万元、交通车购税补助8169万元、补充县级财力资金20790万元、增值税留抵退税转移支付补助2403万元等。专项转移支付补助17460万元，同比减少13973万元，主要是减少了对保障性住房项目专项补助。

2、公共财政支出。一般公共预算支出641678万元，同比增长21.5%，增加113498万元。

按功能科目分类，增加较多的支出项目包括：一是农林水支出117522万元，同比增长32.1%。主要增加项目和金额为：农田建设9755万元、农村人畜饮水安全6238万元、巩固脱贫衔接乡村振兴9165万元、对村级公益事业补助1382万元。二是社会保障和就业支出151060万元，同比增长18.8%，主要增加项目和金额是：行政事业单位养老支出8764万元、退役安置8043万元、最低生活保障14513万元。三是教育支出155744万元，同比增长16.1%，主要增加项目和金额是：教育管理事务3400万元、普通教育14494万元、职业教育3741万元。四是卫生健康支出59744万元，同比增长32.1%，主要是疫情防控支出增加。五是交通运输支出26640万元，同比增加13363万元, 增长100.7%，主要增加项目和金额为：公路建设13308万元、公交运营补贴1382万元。六是一般公共服务支出44665万元，同比增加支出11295万元, 增幅33.9%，主要是疫情防控经费、人员工资等。

减少较多的主要有：一是节能环保支出3961万元，下降66.2%，主要是2022年安排了城乡污水处理项目支出3177万元、中央补助新能源公交车运营资金2087万元等。二是商业服务业等支出361万元，下降67.5%，主要是2022年中央补助冷链和物流枢纽建设资金577万元、省补助电子商务发展资金223万元。三是文化旅游体育与传媒支出2178万元，下降25.4%，主要是2022年安排文广艺术中心大楼装饰工程资金360万元等。

预计，2022年一般公共预算支出70亿元，高于上年5%。

（二）政府性基金收支

2022年1-11月份，我县政府性基金预算收入133429万元（其中：国有土地使用权出让收入132373万元），国有土地棚户区改造专项债券收入149600万元，其他专项债券收入51800万元。

政府性基金预算支出406660万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出186147万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出149600万元，其他专项债券支出51800万元。

（三）社保基金收支

本年收入预计272980万元,本年支出240840万元。

(四)本级政府新增债务限额与政府性债务余额情况

省财政厅下达我县2022年债务限额119.93亿元。其中，一般债务45.75亿元，专项债务74.18亿元。较2021年新增限额21.93亿元。其中，一般债务限额2.1亿元，专项债务限额19.83亿元。我县政府债务余额为106.99亿元，其中：一般债务40.05亿元，专项债务66.94亿元，均在限额以内。

2022年，我县新增专项债项目资金20.14亿元，截至11月30日完成实际支出19.82亿元，支出进度达98.42%。

 (五)“三公”经费支出情况

2022年1-11月份，全县“三公”经费累计支出1332万元，同比增长16.4%，增加支出188万元。主要原因是今年公务用车更换较为集中，发生购置费345万元，同比增长355%，增加支出283万元，系按规定正常更换，为一次性不可比因素。剔除该因素后，我县三公经费总体下降8%。

其中：因公出国(境)费为0;公务接待费支出107万元，同比增长50%;公务用车运行维护费879万元，同比下降12.9 %。培训费支出92万元，下降4.9%。会议费支出81万元，下降5.1%。

二、2022年财政工作

（一）发挥职能作用，夯实保障基础

一年来，我们坚持量入为出，强化财政资源统筹，厉行节约过紧日子，全面落实减税降费政策，努力化解收支矛盾，财政收入稳定增长，支出规模持续扩大。不折不扣落实各项减税降费政策， 1-11月份，累计为212户企业办理增值税留抵退24358万元，为10456户企业办理“六税两费”减征3030万元，办理中小微企业缓交税费6810万元。千方百计筹措资金，累计拨付核酸检测、疫情处置及防空能力提升等相关费用27566万元，切实保障了疫情防控需要。全县新增存款余额57.95亿元，同比增长7.7%；新增贷款余56.29亿元，同比增长13.3%。完成直接融资4.97亿元，完成新增政银担业务14.26亿元。担保公司担保金额共计17.99亿，同比增加6.13亿；在保余额为20.19亿元，同比增加4.06亿元，较好支持了市场主体持续、健康发展。

（二）用好债券资金，助力经济发展

积极申报并获批专项债券资金20.14亿元，着力支持了以下重点项目建设：一是新增棚改专项债资金14.96亿元，用于张桥口、闫集、王油坊等25个地块棚户区改造；二是新增其他专项债券资金5.18亿元，用于新建阜阳至蒙城至宿州（淮北）铁路（利辛段）2.1亿元、县城地表水厂二期工程4000万元、地下管网综合改造及相关设施配套工程3500万元、西潘楼站周边配套设施建设4000万元、基层公共卫生服务能力提升项目4800万元、“十四五”农村供水保障（城乡供水一体化）项目1.45亿元。这些专项债资金的及时投入，有力支持了经济建设和事业发展。

（三）支持乡村振兴，兜牢民生底线

今年以来，我县继续坚持巩固脱贫成果与促进乡村振兴衔接投入力度不减，安排各类资金共计6.43亿元，其中：中央财政1.58亿元、省级1.05亿元、市级2.09亿元、县级1.7亿元。一是投入产业发展类9个项目3.69亿元。其中：标准化种养殖大棚1.66亿元、标准化厂房1.46亿元、特色种养业3557万元。二是投入基础设施类14个项目2.48亿元。其中：高标准农田建设5553万元、农村人居环境整治4317万元、小型水利建设4035万元、农村饮水安全2896万元、百村千塘”示范整治2000万元、美丽乡村建设1840万元、水生态环境治理1140万元。三是教育项目1个，资金规模1101万元。四是就业项目3个，资金规模1151万元。截止11月底，已支付55004万元，支付率为85.6%。

坚持兜牢保障底线，着力加大民生支出。1-11月份，教育、卫生、社保、农林水、交通、保障房等13类民生支出556313万元，占总支出86.7%，同比增加97430万元，增长21.2%。一是教育支出方面，重点投入普通教育127526万元、职业教育4096万元、特殊教育349万元、进修及培训506万元。二是社会保障支出方面：拨付城乡最低生活保障及特困救助43470万元，财政对基本养老保险基金的补助33131万元，行政事业单位养老支出32857万元，抚恤8963万元，退役军人管理事务8399万元，退役安置2892万元，社会福利5490万元，就业补助3234万元。三是医疗卫生方面：公共卫生服务10617万元，行政事业单位医疗9027万元，医疗救助8753万元基层医疗卫生机构8253万元，计划生育事务4495万元，公立医院2371万元。

（四）落实资金直达，做好库款保障

高度重视做好直达资金管理和使用，健全职责清晰、分工明确、沟通顺畅、协调高效的工作机制，做细做实日常对账业务，严格按规定点对点将资金支付到最终收款人。积极发挥监控系统预警功能，强化全过程、全链条和全方位监控，及时发现处理预警信息，确保资金使用安全、高效。1-11月份，我县共收到直达资金30.63亿元，其中中央级23.12亿元，省级3.51亿元，市级2.14亿元，县级1.87亿元。预算指标已全部及时下达到部门，实际支出26.64亿元，支出进度为87%。其中，中央直达资金支出进度为91.2%。预算执行中，密切关注财政库款及相关专户资金运行情况，认真做好统筹谋划，优先保障基本民生、人员工资与运转等“三保”支出，切实兼顾“三保”等重点支出需要，努力把库款保障水平保持在安全线以内。

 (五)健全制度体系，加强绩效管理

今年以来，我县63个部门均开展了绩效目标管理、整体绩效运行监控以及绩效自评等各项工作，实现了绩效目标管理、整体绩效运行监控全覆盖，涉及268个项目、资金规模达38.61亿元。通过绩效运行监控，调减预算安排0.7亿元。预算单位认真开展了2021年度项目支出绩效自评，涉及支出项目86个，资金18亿元。58个部门实施了整体自评。选择20个项目，委托第三方开展了重点绩效评价，涉及资金11.16亿元，并对教育部门实施了整体绩效评价。切实推进评价结果运用，预算绩效考核结果纳入了县政府目标管理考核体系。累计出台和完善各类绩效管理制度12个，切实健全了预算绩效管理体系。在预算管理一体化系统中增加了绩效管理模块，将绩效管理理念和制度与信息技术相结合，植入预算管理全过程，进一步提高了全县财政管理水平。

(六)落实过紧日子要求，硬化预算约束

一是大力压减非刚性、非重点支出。出台了《利辛县进一步厉行节约坚持过紧日子实施方案》(利财[2022]23号)，明确了具体压减、控制支出的措施和标准。成立组织，落实分工，建立清单台账，逐项对照落实。经摸排筛查，累计压减支出金额6688万元，调整用于疫情防控等三保支出。二是着力提高预算执行效率。及时批复下达预算资金，严格落实预算限时执行制度，按月通报预算执行进度，压紧压实支出责任，推动重大政策和资金尽快落实见效，取得了较好成效，直达资金、专项债资金等重点支出支付进度都得到了进一步提升。三是进一步规范预算管理。严格按照县人大批准的预算安排支出，坚决杜绝无预算、超预算拨款，严格控制预算调剂事项，做到无大事、急事、要事不追加预算。严把支出关口，严禁突破现行政策违规安排支出，坚决杜绝违规“以拨作支”、虚列支出等行为，严禁违规建设堂楼馆舍、发放津补贴。四是主动接受各方面监督，有效提高预算透明度。积极配合人大开展预决算审查，及时分解落实意见并推动完善提高。高度重视落实审计发现问题的整改要求，制定问题清单、责任清单、落实清单，做到逐项逐条整改。制定预算公开工作方案，规范预算公开范围、公开内容、公开方式，自觉接受社会监督。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我县财政运行中还面临不少问题与挑战：财政收入后劲不足，刚性支出增长过快，收支平衡困难；预算绩效管理水平不高，零基预算改革尚需深入；还本付息压力沉重，风险防控任务艰巨。对此，在今后的工作中，我们将高度重视这些问题，切实采取有力措施，认真加以解决。

三、2023年财政预算安排

（一）2023年财政预算目标

2023年，我县财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，牢固树立以政领财、以财辅政理念，深化零基预算改革，创新投入方式，加强财政资源统筹，聚焦支持县委、政府年度重点保障事项；坚持艰苦奋斗、勤俭节约过紧日子，加大优化支出结构力度，尽力而为、量力而行，务实惠民生；进一步加强财政监督，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率；加强地方政府债务管理，切实防控风险，实现预算平衡可持续。

围绕上述指导思想，2023年县级财政预算草案如下：

1.公共财政预算。一般公共预算收入安排20.05亿元，提前预下达上级转移收入39.8亿元，预计结余0.81亿元，政府基金调入2.03亿元，国有资本经营预算调入0.3亿元，地方政府一般债务转贷收入0.97亿元，收入总计63.96亿元。县级一般公共预算支出安排63.96亿元。

2.政府性基金预算。县本级政府性基金预算收入20亿元，提前预下达上级转移收入0.08亿元，预计结余0.37亿元，调入资金0.74亿元，地方政府专项债务转贷收入16.01亿元，收入总计37.2亿元。相应安排政府性基金预算支出37.2亿元。

3.国有资本经营预算。结合我县实际，2023年我县国有资本经营预算按3000万元编列。

4.社会保险基金预算。县本级社会保险基金预算收入288424万元，社会保险基金预算支出239680万元。

（二）主要措施

一是健全财力支撑体系。全面落实减税降费政策，积极为企业纾困解难，支持实体经济发展，为发展经济、涵养税源夯实基础、创造条件。将电力、房地产、煤炭、纺织服饰等传统支柱产业作为稳收入的重点，做实做细税源监测分析，依法组织征收。强化财税联动，加快财税信息化建设，大力推进财税共治，提高税收征管水平，做到应收尽收。认真把握国家产业投资政策机遇，积极做好项目谋划和储备，切实做好专项债券项目申报，争取上级专项资金支持，支持经济社会事业发展。强化财政资源统筹，盘活存量资金，挖掘各类国有资产、资源增收潜力，做大财政收入总量，推动全县财政收入持续增收。

二是创新金融支持。认真贯彻落实国家、省、市、县金融助企纾困政策，持续加大信贷投放，积极创优营商环境，全力稳经济保增长。坚持创新促发展，设立主导产业、新材料、返乡创业、乡村振兴等五大产业基金，每个产业基金规模不低于5亿元。鼓励企业上市挂牌，鼓励企业股权投融资。担保公司新增各类担保贷款15亿元。综合运用财政贴息、担保、政府引导基金等方式支持，引导金融资本、社会资金投入，促进全县经济高质量发展。

三是全面实施零基预算改革。牢固树立“先谋事、再排钱”理念，相关领域主管部门围绕县委、县政府决策部署，对需财政保障的公共服务、产业扶持、重点建设领域重大事项，按规定程序编制政府年度重点保障事项清单，并按轻重缓急进行排序。继续推进跨部门项目资金统筹整合，聚焦支持政府年度重点保障事项清单所列事项。县级预算原则上按以下顺序安排：“保基本民生、保工资、保运转”支出，地方政府债券还本付息支出，政府年度重点保障事项清单确定的支出，部门必须开展的一般事业发展支出和其他支出。

四是坚决落实过紧日子要求。将过紧日子作为预算管理长期坚持的方针，精打细算，厉行节约办一切事业，严格执行过紧日子政策举措。建立政府投资项目节约性审查机制，强化预算评审论证。部门所有新增资产配置，严格按单项限额和配置标准安排购置预算。加快政府公物仓建设，优先通过公物仓调剂方式配置资产，推进资产共享共用。完善存量资金定期收回机制，集中清理部门各类存量资金，及时收回预计当年无法形成支出的结余资金，腾出更多财力用于改善基本民生和支持市场主体发展。

五是强化重点领域保障。始终将保基本民生、保工资、保运转作为财政运行的底线，坚持务实惠民生，坚持“三保”支出在预算编制和执行中的优先顺序，确保相关民生和工资政策及时足额落实到位。坚持尽力而为、量力而行，务实惠民生。优先保障国家和省确定的民生政策落实到位，原则上不再设立新的政策或在国家、省政策基础上提标扩面。确需新设立的，统筹考虑上级政策、区域平衡、地方财政承受能力和相关民生政策等因素，确保标准合理适度、财政可承受、政策可持续。创新财政支持方式，严格控制竞争性领域财政投入，减少财政直补和部门行政性审批分配。

六是推动预算管理提质增效。加强基本支出定员定额管理，保障单位履职合理需要。加快项目支出标准体系建设，逐步建立分行业、分领域的预算项目支出标准体系，加强支出标准的应用。做实做细项目库储备，将项目论证作为项目入库的必要条件。按轻重缓急做好项目排序，对跨年度实施的项目，根据项目进度和资金需求分年安排预算。树牢“花钱必有效、无效必问责”的绩效理念，建立健全绩效结果与预算安排和政策调整挂钩机制，将评价结果与政策调整、预算安排、改进管理等实质性挂钩。加强财政监督，严把关口、落实责任，切实提高资金使用效益。

七是加强内外监督，抓好整改提高。坚持问题导向，把发现和解决问题作为推动工作的切入点，把依法依规要求、财政改革要求、规范管理要求落实到财政工作中。高度重视审计整改工作，认真对待审计提出的问题，分析原因、举一反三、明确责任、抓好整改，健全管理制度，构建长效机制。依法向人大报告工作，严格执行人大决议、决定，认真听取代表建议意见，及时办理议案、建议，诚恳接受人大监督，推进财政管理科学规范、公开透明，以实际行动建设现代化美好利辛而努力奋斗！